专用发票的作废和冲红（金税盘版）

在日常开票时，会碰到开出的发票，由于种种原因需要作废或者冲红，下面举例说明如何在开票系统中对一张专用发票进行作废或者冲红。

注：正常情况下

1、当月开具的发票可以作废。

2、隔月的发票只能冲红处理。

严格来区分作废和冲红：开具发票后未抄税前可以作废，已抄税的只能冲红。

例1：2016年5月17日开具了一张专用发票（号码：00271603），由于金额填写及单位名字填写错误，需要作废。步骤如下：

一、点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票作废”按钮。

二、上图第二步后出现以下图：

双击后如下图：

三、点击作废后，该张发票已被成功作废。

建议开完发票后，不要立即关闭开票系统，等待15分钟后再关闭，有利于发票的上传（报送）

发票查询里面，该张发票作废标志为是。同时，在纸质发票盖上作废章。

开票系统作废的原则是谁开具谁作废，管理员权限的人可以作废任何人的发票。

专用发票冲红：

例2：2016年3月份开具了一张专用发票，由于金额和单位名称填写错误，需要开具负数发票（冲红）。发票购买方未认证。步骤如下：

一、 信息表填开。

1. 点击“发票管理”模块，点击导航图中的“信息表”按钮。点击“红字增值税专用发票信息表”。

2．出现如下界面。选择销售方申请---因开票有误购买方拒收---对应蓝字增值税专用发票信息，输入发票的代码号码。（如果发票是当月的或者上个月的，也可以选择“因开票有误等原因尚未交付”）

3.点击下一步，出现相应的内容（如果出现“本张发票可以开具红字发票，但是在当前库中找不到相应的信息”可能情况是发票信息在开票系统中不存在！核对发票代码、号码无误后信息表内容手工录入即可，数量、金额输负数！）

4.点击确定，出现内容后，核对金额、税额等信息。点击右上角打印---点击不打印—取消

二、 信息表上传

1.点击左上角“红字发票信息表”---“红字增值税专用发票信息表查询导出”

2. 出现查询框，选中信息---点击上传---确定---查看信息表描述是否“审核通过”

三、 红字开具

1. 点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”----“增值税专用发票填开”。

二、进入发票填开界面，点击“导入网络下载红字发票信息表”（如冲红的是五证合一前的发票，则只能选择“直接开具”手工录入信息表编号！）

三、点击红字按钮后出现下图：选中要使用的红字发票信息表双击或者点击“选择”按钮。 

四、点击下一步后，出现下图：系统自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。直接点击“打印”开出发票即可。

以上是基于购买方未认证发票的情况

其他：

1、建议开完发票后，不要立即关闭开票系统，等待15分钟后再关闭，有利于发票的上传（报送）

2、发票查询里面能查到这张开出的红字发票。

3、红字发票开具后也要上传国税，这里作演示的开票系统是无法报送的。

4、发票开具超过180天则无法通过网络审核信息表，销方可以信息表填开好打印出后携带相关资料去国税大厅人工审核。或与购方协商由购方申请审核信息表。

5、信息表描述为“审核通过”即为成功。出现其他提示企业可根据实际具体提示进行相应操作。

6、其他情况请具体咨询诺诺在线客服或拨打4007008890-1-6服务热线。